Взыскание дебиторки с иностранца. Как взыскать дебиторскую задолженность с контрагента из РФ? Обращение взыскания на дебиторскую задолженность неплательщика

Работу по ведению взыскания белорусская компания - кредитор может осуществлять самостоятельно либо с привлечением юридических консультантов или коллекторского агентства. Важно действовать быстро, так как многие процессуальные сроки в законодательстве Российской Федерации, особенно по оспариванию сделок должника при банкротстве, невелики.

В Российской Федерации принудительное исполнение судебных решений возложено на Федеральную службу судебных приставов (далее - ФССП России), исполнение судебных актов по обращению взыскания на средства бюджетов бюджетной системы РФ производится в соответствии с установленными законодательством РФ требованиями, предъявляемыми к исполнительным документам, срокам их предъявления, перерыву срока предъявления исполнительных документов, восстановлению пропущенного срока предъявления исполнительных документов.

Для белорусских компаний процедура предъявления исполнительных документов и взыскания долга значительно упрощена. Решения судов Республики Беларусь не нужно дополнительно признавать на территории Российской Федерации. Вне зависимости от того, получено ли белорусской компанией решение и исполнительный лист в российском или местном суде, исполнительный лист можно сразу же предъявлять для исполнения в Российской Федерации.

Порядок взыскания долга

Действующее законодательство России позволяет кредитору сделать выбор: направить исполнительный лист сразу в кредитное учреждение (банк) должника либо, если исполнительный лист предусматривает взыскание периодических платежей или взыскание денежных средств, направить его непосредственно в организацию или лицу, выплачивающему должнику заработную плату, пенсию и иные периодические платежи. Однако наиболее простой и распространенный способ - предъявить исполнительный лист в соответствующее подразделение судебных приставов.

Главные условия: ее действительность на момент обращения взыскания и наличие подтверждающих документов. Но на деле процесс «перехода» статуса кредитора по такой задолженности, конечно, намного сложнее. Рассмотрим основные стадии и условия этой процедуры.

Мерами принудительного исполнения являются действия, указанные в исполнительном документе, или действия, совершаемые судебным приставом-исполнителем в целях получения с должника имущества, в том числе денежных средств, подлежащего взысканию по исполнительному документу (ч. 1 ст. 68 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» , далее - Закон № 229-ФЗ).

Одной из мер принудительного исполнения является обращение взыскания на имущественные права должника, в том числе на право получения платежей по исполнительному производству, в котором он выступает в качестве взыскателя, а также на право получения платежей по найму, аренде (п. 3 ч. 3 ст. 68 Закона № 229-ФЗ).

В рамках исполнительного производства взыскание может быть обращено на принадлежащие должнику имущественные права, к котором относится право требования должника к третьему лицу, не исполнившему денежное обязательство перед ним как кредитором, в том числе право требования по оплате фактически поставленных должником товаров, выполненных работ или оказанных услуг, по найму, аренде и другим (ч. 1 ст. 75 Закона № 229- ФЗ). Статьями 76 и 83 Закона № 229-ФЗ предусмотрены особенности обращения взыскания и наложения ареста на одно из имущественных прав должника, а именно на право требования должника к третьему лицу, не исполнившему денежное обязательство перед ним как кредитором, то есть на дебиторскую задолженность. Взыс­кание на принадлежащие должнику имущественные права в отношении третьих лиц обращается с соблюдением правил, установленных ГК РФ (ч. 2 ст. 75 Закона № 229-ФЗ).

Дебиторская задолженность переходит к кредитору в неизменном виде

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность состоит в переходе к взыскателю права должника на получение дебиторской задолженности в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий и исполнительского сбора (ч. 2 ст. 69 Закона № 229-ФЗ).

Размер взыскиваемой дебиторской задолженности не может превышать ее размера, существовавшего на день обращения взыскания, то же самое касается и условий, на которых такая задолженность переходит к кредитору (ч. 1 ст. 76 Закона № 229- ФЗ).

При согласии взыскателя обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов (п. 1 ч. 2 ст. 76 Закона № 229-ФЗ).

Судебный пристав-испол­нитель выносит постановление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность, в котором указывает порядок внесения (перечисления) денежных средств дебитором на депозитный счет подразделения судебных приставов (ч. 4, 5 ст. 76 Закона № 229-ФЗ). Указанное постановление не позднее дня, следующего за днем вынесения, направляется дебитору и сторонам исполнительного производства. Судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает дебитора исполнять соответствующее обязательство путем внесения (перечисления) денежных средств на указанный в постановлении депозитный счет подразделения судебных приставов, а также запрещает должнику изменять правоотношения, на основании которых возникла дебиторская задолженность.

При невнесении (неперечислении) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов обращение взыс­кания на дебиторскую задолженность производится путем продажи дебиторской задолженности с торгов (п. 2 ч. 2 ст. 76 Закона № 229-ФЗ).

Таким образом, судебный пристав должен установить факты наличия дебиторской задолженности, права должника требовать погашения задолженности, возможности обращения на нее взыскания путем внесения (перечисления) дебитором дебиторской задолженности на депозитный счет подразделения судебных приставов.

Однако наличие таких специальных норм не исключает возможности обращения взыскания на иные имущественные права должника, в том числе на право получения арендных платежей по действующему до­говору аренды (п. 3 ч. 3 ст. 68, ст. 75 Закона № 229-ФЗ). Возложение на арендаторов обязанности перечисления на депозитный счет отдела судебных приставов арендной платы по договорам аренды не противоречит требованиям, предусмотренным ст. 75, 76 Закона № 229-ФЗ (постановление ФАС Уральского округа от 17.03.2011 № Ф09-11628/10-С2 по делу № А47-5329/2010).

Приставы не станут призывать к ответу недобросовестного дебитора

Таким образом, на судебном приставе-исполнителе как на лице, производящем взыскание, лежит обязанность по установлению дебиторов должника, а также по совершению действий, направленных на проверку фактического наличия, отыскание, опись и изъятие по месту нахождения должника документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 26.11.2009 по делу № А46-11481/2009).

Неденежную дебиторскую задолженность взыскать невозможно

При установлении наличия у должника дебиторской задолженности, на которую может быть обращено взыскание, судебный пристав-исполнитель должен оценивать условия соответствующего договора, из которого возникает такая задолженность. Иногда несмотря на то, что должнику от третьего лица и причитается какое-либо имущественное предоставление, оно не носит характер денежного обязательства, а предоставляется в иной форме. Тем более что в силу принципа свободы договора (ст. 421 ГК РФ) участники делового оборота могут заключить договор, как предусмотренный законом или иными правовыми актами РФ, так и не предусмотренный ими, с тем только, чтобы он не противоречил законодательным предписаниям.

В договоре с должником его контрагент взамен получаемого имущественного предоставления от должника может вносить не деньги, а рассчитываться с ним иным образом (к примеру, путем передачи товаров, выполнения для должника работ, оказания услуг, предоставления имущества в пользование и т.д.). В такой ситуации дебиторская задолженность хоть и возникает (например, в связи с неисполнением контрагентом должника обязательства по выполнению работ или оказанию услуг взамен на встречное предоставление должника), но обратить взыскание на нее невозможно, поскольку в законодательстве РФ сказано только о возможности установить обязанность контрагента должника (дебитора) производить перечисление денежных средств на депозитный счет органа ФССП.

Приведем случай из практики, в котором обратить взыскание на дебиторскую задолженность не вышло из-за ее неденежной формы. Между должником и его контрагентом был заключен договор аренды имущества и до­говор возмездного оказания услуг по предоставлению абонентской линии, местного телефонного соединения, иных услуг, технологически неразрывно связанных с услугами телефонной связи. Расчеты между сторонами по указанным договорам исполнялись путем проведения зачета встречных требований. При таких обстоятельствах суд пришел к выводу о том, что у дебитора не имелось дебиторской задолженности, на которую можно было бы обратить взыскание (постановление ФАС Уральского округа от 26.06.2012 № Ф09-5186/12 по делу № А76-19682/2011).

Ограничение обращения взыскания на «дебиторку» стоит искать лишь в законе

Судебный пристав-исполнитель вправе наложить арест на дебиторскую задолженность должника в размере, не превышающем сумму требований к должнику (постановление ФАС Московского округа от 27.01.2011 № КА-А40/15932-10 по делу № А40-26424/10-146-98). При этом дебиторская задолженность у должника, как уже было сказано выше, должна возникнуть и существовать (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 19.01.2011 по делу № А28-4492/2010).

Постановление об аресте права требования должника к контрагенту может быть вынесено и до истечения срока для добровольного исполнения требований исполнительных документов. Дело в том, что судебный пристав-исполнитель в целях обеспечения исполнения исполнительного документа, содержащего требования об имущественных взысканиях, вправе, в том числе и в течение срока, установленного для доб­ровольного исполнения должником содержащихся в исполнительном документе требований, наложить арест на имущество должника (ч. 1 ст. 80 Закона № 229-ФЗ). При этом судебный пристав-исполнитель вправе не применять правила очередности обращения взыскания на имущество должника (постановление ФАС Северо-Западного округа от 30.10.2012 по делу № А26-2274/2012).

При определении размера подлежащих перечислению на депозитный счет службы судебных приставов для последующего перечисления взыскателю денежных средств судебный пристав должен учитывать требования Закона № 229-ФЗ и иные предписания действующего законодательства РФ в час­ти, касающейся предоставления определенных льгот тем или иным должникам (в частности, должнику-гражданину). При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более 50% заработной платы и иных доходов (ч. 2 ст. 99 Закона № 229-ФЗ). Удержания производятся до исполнения в полном объеме содержащихся в исполнительном документе требований.

ЗДравствуйте Татьяна Владимировна!

Для разрешения вопроса об исполнении решения российского суда на территории иностранного государства в соответствии с имеющимся договором, взыскателю (физическому или юридическому лицу) в пользу которого вынесено судебное решение, необходимо обратиться к судье, вынесшему судебное решение, с письменным ходатайством о признании и разрешении принудительного исполнения на территории иностранного государства решения российского суда. Ходатайство адресуется компетентному суду иностранного государства.

Ходатайство взыскателя должно содержать следующую информацию:

наименование взыскателя, а также его представителя, если ходатайство подается представителем, с указанием их постоянного места жительства, для юридического лица - его юридического и фактического адреса;

наименование должника с указанием его постоянного или временного места жительства, для юридического лица - его юридического и фактического адреса;

просьбу взыскателя о разрешении принудительного исполнения судебного решения, существо решения, кем и когда оно вынесено;

банковские реквизиты для перечисления денежных сумм.

К ходатайству взыскателя судом приобщаются документы, предусмотренные международным договором:

• удостоверенная копия решения суда;
• справка о том, что решение вступило в законную силу, если это не следует из текста самого решения;
• справка о том, что сторона, против которой вынесено решение и которая не приняла участие в процессе, была своевременно и в надлежащей форме извещена о времени и месте судебного разбирательства;
• справка об исполнении или неисполнении судебного решения на территории Российской Федерации на день подачи ходатайства (по решениям о взыскании алиментов - за какой период они взысканы);
• нотариально заверенный перевод документов на язык государства, на территории которого запрашивается исполнение судебного решения, если таковой предусмотрен международным договором.

Все документы, включая ходатайство, заверяются печатью суда.

Необходимо отметить, что вопросы проверки правильности оформления ходатайств и их направления компетентным органам иностранных государств отнесены к компетенции Минюста России. В связи с чем, ходатайство должно быть оформлено согласно установленным требованиям.

При исполнении на территории иностранного государства решений, вынесенных арбитражным судами Российской Федерации, следует отметить следующее.

Российская Федерация является участницей Конвенции о признании и приведении в исполнение иностранных арбитражных решений (Нью-Йорк, 10.06.1958), однако под действие данной Конвенции подпадают только решения коммерческих судов (постоянных арбитражных органов) и арбитров, назначенных по каждому отдельному делу.

Арбитражные суды, действующие в Российской Федерации, не являются таковыми, поскольку, в соответствии со ст. 1 Федерального конституционного закона от 28 апреля 1995 г. № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации», арбитражные суды в Российской Федерации являются федеральными судами и входят в судебную систему Российской Федерации.

Таким образом, если решение вынесено арбитражным судом Российской Федерации, ходатайство о разрешении принудительного исполнения указанного решения на территории иностранного государства оформляется в соответствии с требованиями договора о правовой помощи Российской Федерации с данным государством. Между РФ и Германией на сегодняшний нет Соглашения о признании и исполнении иностранных арбитражных решений.

В соответствии с ч. 1 §1061 ГПУ Германии порядок признания и исполнения иностранных арбитражных решений определяется в соответствии с Нью-Йоркской Конвенцией 1958 года, а также иными международными договорами о признании и исполнении иностранных арбитражных решений.

Заявление о признании и приведении в исполнение иностранного арбитражного решения подается в Высший суд земли по месту нахождения (жительства) ответчика или месту его преимущественного пребывания или месту нахождения его имущества или предмета, связанного с требованиями искового заявления, а в отсутствие данных привязок - судебной палатой Берлина (часть 2 §1062 ГПУ Германии). К заявлению о признании и приведении в исполнение прилагается арбитражное решение или его заверенная копия. Заверение копии может быть осуществлено также адвокатом, допущенным к участию в судебных процессах (часть 1 §1064 ГПУ Германии).

Согласно §1063 ГПУ Германии суд разрешает вопрос о признании и приведении в исполнение иностранных арбитражных решений путем вынесения определения с предоставлением ответчику возможности представления объяснений. Определение о признании и приведении в исполнение иностранного арбитражного решения может быть приведено к немедленному исполнению (часть 2 §1064 ГПУ Германии) . Данное определение может быть обжаловано в Федеральный Верховный Суд Германии (§1065 ГПУ Германии). Обжалование допускается лишь в тех случаях, когда поставленные вопросы носят принципиальный характер или служат обеспечению единой судебной практики, в особенности если речь идет о нарушении процессуальных принципов или требований публичного порядка .

Основания для отказа в признании и приведении в исполнение иностранного арбитражного решения делятся на две группы: разрешаемые по инициативе сторон и разрешаемые по инициативе суда.

1. Недееспособность стороны арбитражного соглашения.

2. Недействительность арбитражного соглашения.

3. Отсутствие у стороны возможности представить свои объяснения по вопросам назначения состава арбитража или арбитражного разбирательства.

4. Выход арбитражным судом за пределы арбитражного соглашения.

Признание и приведение в исполнение иностранного арбитражного решения возможно только в тех пределах, которые были обозначены в арбитражном решении. Приведение в исполнение в целях взыскания процентов по основному долгу возможно, только если их уплата была предусмотрена арбитражным решением .

5. Нарушение порядка образования арбитража или арбитражной процедуры.

6. Необязательность или отмена арбитражного решения.

7. Нарушение правил арбитрабельности споров.

8. Нарушение публичного порядка.

В случае отказа в признании и приведении в исполнение Вашего арбитражного решения, Вы имеете право обратиться с иском в немецкий суд о взыскании задолженности с Немецкой компании.

Таким образом, Вам сейчас необходимо подать ходатайство об исполнении решения арбитражного суда в Германии, а также перевести все вышеуказанные документы на немецкий язык и удостоверить их нотариально.

Смогу оказать услугу по составлению ходатайства в соответствии с установленными требованиями, а также проконсультировать по данному вопросу.

С уважением Ф. Тамара

Принуждение юридического лица к возврату средств дебиторской задолженности - сложный технологичный процесс, требующий знания финансов, юриспруденции и прикладной психологии. Важен опыт работы с предпринимателями и топ-менеджерами, понимание механизмов взаимодействия в бизнес-среде.

Помощь во взыскании дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность неизбежно присуща любому предприятию. Но если она не погашена в срок, нужно принимать меры.

Процедура взыскания задолженности юрлиц требует участия юриста. Без должного опыта быстро вернуть деньги невозможно. А если на стороне оппонента работает хороший специалист, то можно не получить ничего. С помощью разнообразных юридических приемов возврат будет затягиваться бесконечно долго.

Специалиста не обязательно брать в штат. Консультанта или команду для взыскания задолженностей и других задач можно привлекать по мере необходимости. Достаточно использовать знания и опыт профи для принятия важных решений, представительства в судебных инстанциях, сопровождения сделок и т.п.

Неправильно идти к юристу, когда образовалась крупная задолженность. Консультации нужно начинать на этапе подготовки сделки или заключения контракта.

Услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности:

• Экспертиза соглашений. Целесообразно проводить до подписания. Если момент упущен, и дебиторская задолженность уже образовалась, потребуется для анализа перспективы взыскания средств.
• Сбор и анализ данных о финансовом положении дебитора.
• Досудебное урегулирование. Даже если шанса на добровольный возврат задолженности нет, процедуру придется пройти для дальнейшего обращения в суд. На этом этапе ведутся переговоры, направляется претензия.
• Подготовка иска и сбор материалов (доказательств) для взыскания дебиторской задолженности в инстанции общей юрисдикции или арбитраже.
• Представительство в суде в полном объеме или частично (в зависимости от потребностей клиента). Возможна правовая поддержка в форме консультаций. Если требуется, юрист будет представлять отсутствующего в зале суда клиента и полностью вести дело. Возможна совместная работа с юрисконсультом предприятия или присутствие на наиболее важных заседаниях.
• Сопровождение взыскания дебиторской задолженности на этапе исполнения решения суда. Юрист готовит задачи для приставов, контролирует выполнение. Если не работать после вынесения судебного решения, шанс вернуть день невысок.
• Подготовка банкротства контрагента-неплательщика для взыскания дебиторской задолженности юридических лиц. В этом случае юрист также потребуется для работы в судебных заседаниях, контроля конкурсного управляющего и сбора сведений об имуществе юридического лица, признанного несостоятельным.
• Другие услуги по мере необходимости. Возможна любая юридическая помощь в интересах клиента.

Взыскание дебиторской задолженности — сложный, во многом творческий процесс. Опытный специалист, чтобы добиться возврата средств клиента, использует не только известные в профессиональных кругах методы, но и ищет нетривиальные решения. Каждый случай индивидуален. Чтобы вернуть деньги, нужно прилагать усилия.

Договор, расписка, решение суда — все это абсолютно бесполезно, если не работать с задолженностью. Приставы в половине случаев возвращают лист с пометкой о невозможности взыскания. Чтобы получить результат, нужно работать.

Законные способы взыскания средств дебиторской задолженности

Обязанность исполнять договорные обязательства в срок наделяет кредитора правом оказывать разумное давление на неплательщика. Указанное право ограничено законодательно. Не допускается звонить руководителю или другим сотрудникам в ночное время, вводить в заблуждение, угрожать и т.п. Все меры воздействия должны соответствовать законодательству страны.

Во избежание неконтролируемого роста дебиторской задолженности рекомендуется:

• Создать типовые договоры для разных групп контрагентов, максимально соответствующие интересам компании. Использование универсальных образцов крайне не рекомендуется.
• Перед обращением в суд или началом процесса досудебного урегулирования собрать сведения о дебиторе. Наиболее важны данные об активах, кредиторах (задолженностях контрагента другим лицам), инвесторах и директоре. Только после получения полной информации о ситуации можно выбирать инструменты воздействия. Мониторинг также позволит упредить возможный вывод активов, в т.ч. посредством процедуры управляемого банкротства.
• Вести переговоры. Собрав данные о лице, можно приступать к досудебному урегулированию. На этом этапе важно соблюсти требования законодательства, чтобы иметь возможность обратиться в арбитраж в случае неэффективности переговорного процесса. Однако относится к диалогу формально, как часто бывает, неправильно. При грамотном подходе есть вероятность взыскания на данном этапе. Но это сложная работа. Ей нигде не обучают. Она требует очень высокой квалификации. Эффективно работать с должником в рамках закона способны очень немногие. Поэтому услуга взыскания путем переговоров часто вызывает скепсис.

Дебиторская задолженность часто образовывается, так как руководство предприятия не умеет планировать финансовые потоки и не стремится к этому. Неисполнение договорных обязательств привычно для большинства компаний. Срыв сроков платежей не портит репутацию. А потому появляется правило задерживать выплаты поставщикам на неопределенный срок. Указание в договоре конкретных мер ответственности необходимо, но недостаточно. Хороший эффект дает прописывание обязанности вести переговоры в случае срыва сроков платежей. Есть и другие юридические тонкости, позволяющие своевременно получать деньги за продукцию.

Услуги по взысканию дебиторской задолженности в арбитраже

Из множества способов возврата долгов обращение в арбитражный суд — самый результативный. Если вернуть дебиторскую задолженность в досудебном порядке не удалось, нужно обращаться в суд.

На этом этапе команда FPI Lega оказывает следующие виды услуг:

• Расчет суммы долга. Кроме пени и штрафа за отказ добровольно погасить дебиторскую задолженность, в иск следует включать упущенную выгоду и другие издержки, понесенные компанией в связи с нарушением условий соглашения дебитором.
• Досудебное урегулирование, если процедура не была проведена или проходила с юридически значимыми ошибками. Судебная инстанция не примет заявление к рассмотрению в случае несоответствия претензии требованиям закона или нарушении сроков. Поэтому процедуру придется повторить в случае ошибок.
• Подготовка иска и документов, обосновывающих требования.
• Оплата пошлины и подача заявления.
• Подача ходатайства о принятии обеспечительных мер, которые не позволят контрагенту вывести активы. Операции с имуществом и средствами на банковских счетах окажутся заблокированы. Данная мера также является хорошим стимулирующим средством, подталкивающим контрагента вернуть деньги. Так как обеспечительные меры не позволяют предприятию вести бизнес в обычном режиме, что ведет к появлению упущенной прибыли.
• Представительство в суде в объеме, необходимом для конкретного клиента.
• Контроль за действиями дебитора, позволяющий отследить намерения увести активы.

Мы также оказываем другую правовую поддержку и помощь, если в процессе урегулирования возникает такая необходимость. При нарушении норм УК дебитором возможно обращение в правоохранительные органы с целью уголовного преследования.

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность неплательщика

В случае, когда юридическое лицо не располагает свободными средствами в достаточном количестве для погашения долга, можно получить права на средства дебиторов должника. Такая мера предусмотрена законом. Однако без согласия должника применить ее могут только приставы, которым передан исполнительный лист.

Мера невозможна, если:

• Упущен срок давности.
• Дебитор контрагента находится на территории государства, с которым у РФ нет двустороннего соглашения о правовой помощи.
• Запущена процедура ликвидации или банкротства контрагента.

Наш опыт урегулирования долговых обязательств позволяет находить выход из почти безнадежных ситуаций. Мы не используем незаконных методов и несем ответственность за качество услуг по возврату долгов. Обращайтесь. Мы найдем решение вашей проблемы.

Просроченная дебиторская задолженность в последнее время перестала быть исключительно частной проблемой предприятий. Неплатежи приводят к задержкам расчетов по банковским кредитам, дефициту оборотных средств, проблемам с выплатой заработной платы. Только с начала текущего года рост внешней просроченной дебиторки по предприятиям Минстройархитектуры составил порядка 20 %. Исправить ситуацию сможет не только профилактика, но и грамотное управление задолженностью. Досудебные переговоры, коллекторские агентства, помощь МИДа и прокуратуры - белорусские предприятия могут задействовать широкий арсенал возможностей влияния на иностранных должников.

Взыскание дебиторской задолженности, с которой уже уплачены НДС и налог на прибыль, должно стать приоритетной задачей, считает заместитель начальника отдела по надзору за исполнением законодательства в сфере экономики Генеральной прокуратуры Республики Беларусь Руслан НОВИК . По его словам, бухгалтерам и руководителям предприятий следует научиться управлять долгами дебиторов, чтобы не утратить полученные прибыли и уменьшить риск финансовых потерь. Контроль дебиторской задолженности позволит минимизировать связанные с ней риски.

Блюсти свой интерес

- Эффективность работы всегда обеспечивается комплексным подходом, - продолжает Руслан Новик. - Для построения системы управления дебиторской задолженностью необходимо предпринять ряд последовательных действий, направленных на скорейшее выявление и устранение возможных рисков невозврата долгов. Здесь с должниками должны работать соответствующие внутренние службы кредитора - юридическая, финансовая и служба безопасности. Между тем, практика показывает, что превентивные меры, такие как оценка контрагента, страхование и работа по авансовым схемам, не всегда позволяют предотвратить образование просроченной дебиторки.

Эксперт считает, что работа с дебиторской задолженностью требует планирования и четко выстроенного процесса управления рисками неплатежей. Ее началом должен стать правильный и своевременный документооборот внутри предприятия и в отношениях с контрагентами. Также нелишним будет определить круг ответственных сотрудников, которые будут регулярно анализировать состояние задолженности и отвечать за работу с ней.

По словам Руслана Николаевича, зачастую значительные объемы дебиторской задолженности возникают по причине широко распространенной среди предприятий практике предоставлять заказчику отсрочку платежа за поставленные товары. В этом случае, фактически, поставщик кредитует своего заказчика. Предприятие-поставщик должно объективно оценивать свои возможности и кредитовать заказчиков в таких размерах, которые не приведут к хроническому недостатку средств для собственных нужд.

Эксперт обращает внимание, что при заключении внешнеторговых договоров необходимо максимально отстаивать собственные интересы. Так, их условия должны быть, насколько это возможно, направлены в пользу белоруской стороны. Положения договора обязательно должны содержать оговорку о применимом праве, т. е. любые разногласия подлежат разрешению согласно белорусскому законодательству. Среди прочего не лишним будет включить и арбитражную оговорку - предусмотреть в качестве органов по разрешению споров компетентные судебные органы Беларуси, в том числе Международный арбитражный суд при Белорусской торгово-промышленной палате.

Помочь сотрудникам предприятий могут практические рекомендации по заключению и исполнению внешнеторговых договоров, разработанные НПЦ проблем укрепления законности и правопорядка Генпрокуратуры. Многостраничный документ, размещен на официальном сайте ведомства. Он содержит подробный алгоритм проведения преддоговорной работы и список информационных ресурсов для проверки добросовестности контрагента.

Неутешительная картина

По поручению Главы государства контролем за состоянием просроченной внешней дебиторской задолженности занимаются органы прокуратуры. Сотрудники ведомства приступают к работе после анализа состояния задолженности в регионе, после чего определяют предприятие, которое следует посетить с проверкой. Генпрокуратура также обязала всех нижестоящих прокуроров непрерывно отслеживать образование просроченной задолженности, вести учет договоров, по которым превышены сроки проведения внешнеторговых операций, а также помогать предприятиям своевременно получать расчет за поставленную продукцию.

Результаты такого комплексного подхода свидетельствуют о том, что множество нарушений допускается на всех стадиях заключения сделки, и в первую очередь на преддоговорной. В большинстве случаев проверка контрагента сводится к истребованию регистрационных данных о нем, необходимых для заключения договора.

- С начала года значительный рост внешней просроченной дебиторской задолженности наблюдается и в организациях Минстройархитектуры. Она увеличилась с 15,7 млн до 19,4 млн долларов, или на 24,1 %. С начала года возбуждено 28 уголовных дел, из них 20 - в отношении должностных лиц белорусских организаций-поставщиков, - поделился результатами Руслан Новик.

Частым нарушением, по словам прокурора, стала практика отпуска продукции в нарушение заключенных договоров, без предоплаты, а также при наличии задолженности за ранее поставленные товары. Условия договора об оплате нередко изменяются в ущерб интересам поставщика. Так, приговором суда Новогрудского района заместитель директора по экономике ОАО «Стеклозавод «Неман» признан виновным в превышении власти. Он без одобрения экономического совета общества принимал решения об отпуске литовскому контрагенту продукции без предоплаты. Суд приговорил бывшего управленца к 6 годам лишения свободы с конфискацией имущества, а также взыскал в пользу общества более 2,5 млрд неденоминированных рублей в счет возмещения причиненного ущерба.

Прокуроры взяли на вооружение практику предъявления иска в суд в интересах субъекта хозяйствования. В ряде случаев, когда уже истекли сроки исковой давности, ущерб взыскивается с виновных ответственных работников. В этой связи показателен пример ОАО «Лидский молочно-консервный комбинат».

- В ходе проверки предприятия прокурор нашел т. н. «бородатую» дебиторку по поставкам продукции, срок исковой давности которой давно истек, - рассказывает Руслан Новик. - Приняли решение обратиться в суд, и сумму задолженности в 9,6 тыс. долларов взыскали с 9 человек, которые допустили ее образование, пропорционально их должностным обязанностям. Многие из них к тому времени уже на предприятии не работали. Перед подписанием документов помните, что вы несете за это ответственность . И в любое время к этому вопросу можно вернуться.

Однако в практике контролирующих органов встречаются и положительные примеры. По словам прокурора, грамотно организованная преддоговорная работа позволила ОАО «Красносельскстройматериалы» избежать просроченной дебиторской задолженности.

Вернуть свое

- По результатам 9 месяцев наибольшая доля просроченной дебиторской задолженности приходится на Россию. С начала года этот показатель увеличился с 40 до 44,4 % от общей суммы. В России сейчас заморожено 243 млн долларов, - рассказал советник отдела содействия экспорту Министерства иностранных дел Беларуси Дмитрий БЕЛОБРОДСКИЙ , - причем Минстройархитектуры занимает первое место по росту задолженности с начала текущего года.

По его словам, при работе с проблемной внешней задолженностью нужно придерживаться определенного алгоритма. В начале необходимо провести повторную проверку контрагента, даже если таковая была на этапе преддоговорной работы. Она позволит оценить текущее финансовое состояние партнера и реальные перспективы возврата долгов.

Затем наступает этап досудебного урегулирования. Его можно проводить путем прямых переговоров. Однако высоких результатов достигают специализированные компании по взысканию долгов. Это могут быть коллекторские фирмы или адвокатские бюро. При этом следует иметь ввиду специфику государства, резидентом которого является должник. Так, коллекторские компании наиболее развиты на просторах СНГ, а также у наших соседей - в Литве и Латвии, в меньшей степени в Польше.

- Коллекторские агентства - это не ребята из 90-х, которые «наезжают» на должника и выбивают деньги, - отмечает Дмитрий Георгиевич. - Они работают цивилизованно. Обратившись в такую компанию, вы можете быть уверены, что ее сотрудники будут соблюдать все необходимые процедуры, чтобы ваше дело дошло до суда, если это потребуется, или можно было решить вопрос в досудебном порядке. В ряде стран они работают достаточно эффективно.

В России коллекторские фирмы работают по двум основным схемам - выступают от имени кредитора или выкупают долг, а затем взыскивают его самостоятельно. При обращении в подобные структуры следует внимательно изучить законодательство страны, резидентом которой является должник. Среди недостатков такого метода - достаточно высокая стоимость услуг компании. В некоторых случаях она может доходить до 50 % от суммы долга. Чем выше сумма задолженности, тем больший размер вознаграждения требуют коллекторы.

В Европейских странах, наоборот, большее развитие получили юридические фирмы и специализированные адвокатские бюро. В любом случае, каждый субъект хозяйствования может обратиться в посольство Беларуси в иностранном государстве, и дипломаты порекомендуют конкретную компанию, успешно работающую в данном сегменте и имеющую опыт по возврату долгов.

- К сожалению, белорусские государственные предприятия скорее предпочитают иметь накопленную задолженность, чем обращаться в агентства, - замечает Дмитрий Белобродский. - Вероятно из-за того, что данная модель сотрудничества у нас нигде законодательно не прописана, как и не прописан порядок списания части долга для оплаты агентству. В этом направлении работа уже ведется. Частники же более гибкие.

Другим путем может стать досудебное урегулирование. В этом случае необходимо направлять должнику письма-уведомления, которые будут содержать информацию о сумме задолженности, сроках возврата и пункты договора, которые нарушает контрагент. Письмо-уведомление является напоминанием об обязательствах. Письмо-требование содержит также алгоритм действий, который будет исполнен, если должник не выполнит договорные обязательства. В случае, когда письма не возымели действия, следует обращаться в суд. Инстанция, по словам сотрудника МИДа, обязательно учтет попытку досудебного урегулирования спора.

При обращении в суд следует помнить о сроках исковой давности. Этот шаг можно считать крайней мерой. Среди его недостатков собеседник отмечает высокие сроки рассмотрения дел и отсутствие гарантии вернуть деньги даже при положительном судебном решении. Например, всего имущества должника может оказаться недостаточно, чтобы расплатиться со всеми кредиторами.

- Необходимо опять же учитывать специфику государства. В странах ЕС и Северной Америки суды достаточно эффективны, хотя процессы могут занять продолжительное время. В то же время в некоторых странах СНГ положительное решение суда выполняется далеко не всегда. Там присутствует или коррупционная составляющая, или работа судебных приставов организована неудовлетворительно .

Собеседники признали, что определенные проблемы возникают с контрагентами, являющимися резидентами стран, с которыми заключены межправительственные соглашения. В таких случаях, зачастую, единственный способ вернуть просроченную дебиторку - поднять вопрос на межгосударственном уровне.

Таким образом, надежный способ управления задолженностью - не допускать ее образования. Ведь даже весь потенциал государственных органов и мощь судебной системы могут оказаться напрасными.

Алексей КОНОПЛЕВ,
фото Инги МАКСИМОВИЧ